Анализ и оценка влияния новых правил регулирования шифрования активов Европейским Союзом

В середине января 2024 года Европейский Союз, в качестве первой в мире основной юрисдикции, разработавшей всеобъемлющую систему регулирования шифрования, снова предложит ужесточить ограничения на переводы шифрования и частные кошельки в своих правилах по борьбе с отмыванием денег. 23 марта Европейский парламент и Совет Европейского Союза официально реализовали эту идею в качестве последних правил по борьбе с отмыванием денег. В этой статье будет дана интерпретация новых правил и проанализировано их потенциальное влияние.

Обзор новых правил

Это новое правило называется "раскрытие криптоактивов", и его основной целью является устранение анонимности криптовалютных сделок, чтобы регулировать отмывание денег и использование криптоактивов для уклонения от уплаты налогов и обхода регуляторных требований. Основные положения включают:

1. В пределах юрисдикции Европейского Союза запрещается использовать любые неидентифицированные самообслуживающиеся шифрование-кошельки для любых масштабов платежей в криптовалюте.
2. Шифрование компаний должно проводить должную проверку для сделок свыше 1000 евро.

Данное положение в первую очередь касается пользователей шифрования и поставщиков услуг шифрования (VASP).

Анализ воздействия новых правил

позитивное влияние

1. В соответствии с законом MiCA и правилами сбора информации о переводах криптовалюты (TFR), это поможет максимально эффективно регулировать преступные действия, такие как отмывание денег и уклонение от уплаты налогов, связанные с использованием криптовалюты.
2. Подготовиться к возможной налоговой политике в отношении шифрования активов в будущем, уточнив объекты налогообложения и их основания.
3. В отличие от полной запрета на шифрование валют, этот способ регулирования является более гибким и отражает отношение "ослабления", а не "блокирования".

негативное влияние

1. Прямо уничтожается анонимность шифрования валюты, что является одной из её ключевых характеристик.
2. Возможное подрывание финансовой экосистемы, основанной на децентрализованных характеристиках шифрования.
3. Ограничение прав пользователей шифрования активов на свободное распоряжение имуществом.
4. Это может привести к распространению традиционных централизованных регуляторных полномочий в сообщество шифрования активов.

Стоит отметить, что данный законопроект по противодействию отмыванию денег направлен не только на шифрование активов, но и на строгий контроль за другими инструментами и каналами, которые могут быть использованы для отмывания денег, такими как ограничение наличных платежей и усиление контроля за индустрией предметов роскоши.

Влияние на другие шифрование-активы

В настоящее время "Открытие коробки" в основном направлено на торговлю криптовалютой, и еще не охватывает другие криптоактивы, такие как NFT, DeFi, GameFi и т.д. На это могут быть две причины:

1. Кроме шифрования валют, другие рынки шифрованных активов имеют небольшие размеры и еще не достаточно велики, чтобы стать основными инструментами для отмывания денег и уклонения от налогов.
2. Европейский Союз сохраняет осторожный подход к законодательству о регулировании шифрования активов и не желает преждевременно вводить регулирование до того, как другие шифрования активы будут достаточно развиты.

Итоги

Несмотря на то, что после объявления "постановления о раскрытии" потребуется еще три года для его официального внедрения, на самом деле в юрисдикции Европейского Союза уже невозможно использовать самоуправляемые кошельки для анонимных платежей в шифрование. Мнения в отрасли разделились: одни считают, что это может нарушить основные гражданские права, другие считают это необходимым средством борьбы с преступностью.

В любом случае, как первая юрисдикция, пытающаяся全面 регулировать шифрование активов, эта инициатива ЕС несомненно окажет важное демонстрационное влияние на регулирование шифрования активов по всему миру. Эффективность и влияние её реализации ещё предстоит дополнительно наблюдать и оценивать.