Filipinas anunció planes para implementar un marco a gran escala para activos digitales para detener la evasión fiscal transfronteriza y cerrar los flujos financieros ilícitos.
El secretario de Finanzas, Ralph Recto, en una declaración pública, confirmó que el Departamento de Finanzas (DOF) adoptará el Marco de Reporte de Activos Cripto (CARF) para 2028.
"Este es un compromiso oportuno ya que la moneda digital se convierte en uno de los medios preferidos para las transacciones. El gobierno debe asegurarse de que los usuarios de activos criptográficos estén pagando su parte justa de impuestos y que ninguna actividad financiera ilícita quede sin castigo," dijo Recto.
El compromiso fue formalmente realizado por el Subsecretario del Grupo de Operaciones de Ingresos del DOF, Charlito Martin Mendoza, durante la 8ª Reunión de la Iniciativa Asia en Maldivas a principios de este año.
La decisión es parte de un esfuerzo gubernamental más amplio para aumentar la transparencia en las transacciones de criptomonedas y mejorar la cooperación internacional en el cumplimiento fiscal.
CARF: Una herramienta para la transparencia global
El CARF, desarrollado por la OCDE, está diseñado para establecer el intercambio automático de datos financieros relacionados con las criptomonedas entre las autoridades fiscales de todo el mundo. Una vez implementado, permitirá a Filipinas recibir datos de exchanges y plataformas extranjeras sobre las tenencias de activos digitales y las transacciones de los usuarios filipinos.
Según Recto, los sistemas más rápidos para el intercambio de información son críticos si el gobierno desea mantenerse por delante de los esquemas de evasión fiscal en el espacio digital.
La SEC apunta a los proveedores de servicios
Junto con la adopción de CARF, la Comisión de Bolsa y Valores de Filipinas (SEC) ha publicado nuevas reglas dirigidas a los proveedores de servicios de criptoactivos (CASPs). Estas directrices exigen que cualquier empresa que ofrezca servicios de activos digitales debe registrarse y obtener las licencias adecuadas antes de operar en el país.
El Director Asistente de la SEC, Paolo Ong, declaró durante la Semana Blockchain de Filipinas 2025 que las nuevas reglas fueron diseñadas no solo para apoyar a las empresas legítimas, sino también para cerrar entidades no registradas.
"Creemos que las reglas darán más fuerza a nuestro equipo de aplicación de la ley, y pueden ser más asertivos a la hora de perseguir a las plataformas no registradas que operan en Filipinas", dijo Ong.
Las normas exigen que los CASP se registren como sociedades anónimas con un capital desembolsado mínimo de 100 millones de pesos filipinos (roughly 1,8 million) dólares. Se debe presentar documentación adicional, incluido un plan de negocios y divulgaciones de riesgos, para su aprobación. Estas medidas garantizan que solo los actores serios ingresen al espacio, al tiempo que mejoran las salvaguardias de los inversores.
Una preocupación importante para los reguladores es el uso indebido de los fondos de los clientes, un problema que ha surgido en colapsos de intercambios de alto perfil en todo el mundo. Las nuevas pautas de la SEC requieren una estricta segregación entre los activos de la empresa y los activos de los clientes.
Actualmente no hay una licencia específica para individuos que ofrezcan asesoría financiera sobre cripto. Sin embargo, la SEC está animando a aquellos interesados a explorar su entorno regulatorio.
Regulando el Marketing y los Influencers
La comercialización de activos digitales también está bajo la lupa. Según las nuevas reglas, cualquier persona que promocione criptomonedas como Bitcoin, Ethereum y Solana debe ser una entidad registrada con una licencia de la SEC. Ong advirtió que los llamados educadores que impulsan plataformas específicas, en particular estafas, pueden enfrentar la aplicación de la ley.
"No prohibimos la compensación por los esfuerzos educativos, pero siempre buscamos la buena fe. Si estás educando y no impulsando una inversión o plataforma específica, generalmente es aceptable", dijo Ong.
Reglas de listado de criptomonedas y modelo de doble regulador
El impulso regulatorio más amplio del país incluye un modelo de doble regulador para supervisar los listados de tokens de criptomonedas. Bajo este modelo, el Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP) regula a los proveedores de servicios de activos virtuales, mientras que la SEC maneja los activos digitales que califican como valores.
El esfuerzo combinado tiene como objetivo fortalecer el cumplimiento en los intercambios de criptomonedas, las ofertas iniciales de tokens y las transacciones transfronterizas. Las regulaciones también integran disposiciones de leyes existentes como la Ley de Protección de Datos y la Ley de Prevención del Cibercrimen.
Todos los listados de tokens deben seguir reglas estrictas sobre clasificación, puntuación de riesgos, verificaciones de KYC y cumplimiento de la Regla de Viaje de FATF para transacciones superiores a $1,000.
Penalizaciones por Incumplimiento
Las sanciones en virtud del nuevo marco son estrictas. En el caso de los CASP, las infracciones por primera vez pueden acarrear una multa de 50.000 pesos ( 885) dólares, que aumenta a 200.000 pesos filipinos ( 3.540) por reincidencia. Las licencias no utilizadas se pueden revocar después de 12 meses de inactividad.
En el caso de infracciones de mayor envergadura relacionadas con fraude o reclamaciones falsas, las empresas pueden enfrentarse a multas de hasta 5 millones de pesos filipinos y a penas de prisión de hasta 21 años. Las violaciones de la privacidad de los datos pueden dar lugar a sanciones adicionales de entre 500.000 y 5 millones de PHP.
El gobierno también ha expresado su apertura a refinar las reglas a medida que la industria evoluciona. Ong enfatizó que los comentarios de la comunidad serán una parte esencial para dar forma a las futuras directrices.
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Filipinas se mueve para abordar la evasión fiscal de Cripto con nuevas reglas | BSCN (fka BSC News)
Filipinas anunció planes para implementar un marco a gran escala para activos digitales para detener la evasión fiscal transfronteriza y cerrar los flujos financieros ilícitos.
El secretario de Finanzas, Ralph Recto, en una declaración pública, confirmó que el Departamento de Finanzas (DOF) adoptará el Marco de Reporte de Activos Cripto (CARF) para 2028.
El compromiso fue formalmente realizado por el Subsecretario del Grupo de Operaciones de Ingresos del DOF, Charlito Martin Mendoza, durante la 8ª Reunión de la Iniciativa Asia en Maldivas a principios de este año.
La decisión es parte de un esfuerzo gubernamental más amplio para aumentar la transparencia en las transacciones de criptomonedas y mejorar la cooperación internacional en el cumplimiento fiscal.
CARF: Una herramienta para la transparencia global
El CARF, desarrollado por la OCDE, está diseñado para establecer el intercambio automático de datos financieros relacionados con las criptomonedas entre las autoridades fiscales de todo el mundo. Una vez implementado, permitirá a Filipinas recibir datos de exchanges y plataformas extranjeras sobre las tenencias de activos digitales y las transacciones de los usuarios filipinos.
Según Recto, los sistemas más rápidos para el intercambio de información son críticos si el gobierno desea mantenerse por delante de los esquemas de evasión fiscal en el espacio digital.
La SEC apunta a los proveedores de servicios
Junto con la adopción de CARF, la Comisión de Bolsa y Valores de Filipinas (SEC) ha publicado nuevas reglas dirigidas a los proveedores de servicios de criptoactivos (CASPs). Estas directrices exigen que cualquier empresa que ofrezca servicios de activos digitales debe registrarse y obtener las licencias adecuadas antes de operar en el país.
El Director Asistente de la SEC, Paolo Ong, declaró durante la Semana Blockchain de Filipinas 2025 que las nuevas reglas fueron diseñadas no solo para apoyar a las empresas legítimas, sino también para cerrar entidades no registradas.
Las normas exigen que los CASP se registren como sociedades anónimas con un capital desembolsado mínimo de 100 millones de pesos filipinos (roughly 1,8 million) dólares. Se debe presentar documentación adicional, incluido un plan de negocios y divulgaciones de riesgos, para su aprobación. Estas medidas garantizan que solo los actores serios ingresen al espacio, al tiempo que mejoran las salvaguardias de los inversores.
Una preocupación importante para los reguladores es el uso indebido de los fondos de los clientes, un problema que ha surgido en colapsos de intercambios de alto perfil en todo el mundo. Las nuevas pautas de la SEC requieren una estricta segregación entre los activos de la empresa y los activos de los clientes.
Actualmente no hay una licencia específica para individuos que ofrezcan asesoría financiera sobre cripto. Sin embargo, la SEC está animando a aquellos interesados a explorar su entorno regulatorio.
Regulando el Marketing y los Influencers
La comercialización de activos digitales también está bajo la lupa. Según las nuevas reglas, cualquier persona que promocione criptomonedas como Bitcoin, Ethereum y Solana debe ser una entidad registrada con una licencia de la SEC. Ong advirtió que los llamados educadores que impulsan plataformas específicas, en particular estafas, pueden enfrentar la aplicación de la ley.
Reglas de listado de criptomonedas y modelo de doble regulador
El impulso regulatorio más amplio del país incluye un modelo de doble regulador para supervisar los listados de tokens de criptomonedas. Bajo este modelo, el Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP) regula a los proveedores de servicios de activos virtuales, mientras que la SEC maneja los activos digitales que califican como valores.
El esfuerzo combinado tiene como objetivo fortalecer el cumplimiento en los intercambios de criptomonedas, las ofertas iniciales de tokens y las transacciones transfronterizas. Las regulaciones también integran disposiciones de leyes existentes como la Ley de Protección de Datos y la Ley de Prevención del Cibercrimen.
Todos los listados de tokens deben seguir reglas estrictas sobre clasificación, puntuación de riesgos, verificaciones de KYC y cumplimiento de la Regla de Viaje de FATF para transacciones superiores a $1,000.
Penalizaciones por Incumplimiento
Las sanciones en virtud del nuevo marco son estrictas. En el caso de los CASP, las infracciones por primera vez pueden acarrear una multa de 50.000 pesos ( 885) dólares, que aumenta a 200.000 pesos filipinos ( 3.540) por reincidencia. Las licencias no utilizadas se pueden revocar después de 12 meses de inactividad.
En el caso de infracciones de mayor envergadura relacionadas con fraude o reclamaciones falsas, las empresas pueden enfrentarse a multas de hasta 5 millones de pesos filipinos y a penas de prisión de hasta 21 años. Las violaciones de la privacidad de los datos pueden dar lugar a sanciones adicionales de entre 500.000 y 5 millones de PHP.
El gobierno también ha expresado su apertura a refinar las reglas a medida que la industria evoluciona. Ong enfatizó que los comentarios de la comunidad serán una parte esencial para dar forma a las futuras directrices.